网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

网红的收入高不高,其实并没有一个统计出来的准确答案,但任何一个行业其实都有一个二八定律,只有少部分的人才能获得高收入,大部分人的收入也只是维持温饱而已吧。

但是网红收入高的话,肯定是交了个人所得税。交个人所得税的方式有两种,一种是综合所得,包括工资薪金所得和劳务报酬所得;另外一种是经营所得。

网红的收入达到什么水平就要缴纳个人所得税?

顶级的网红年收入过亿也是很正常的,据说李子柒收入1.68亿元,李佳琦花1.3亿购买上海豪宅。可想而知,顶级的网红有多少收入了。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

但实际上缴纳个人所得税可不需要达到那么高的门槛。

根据新个人所得税法规定,综合所得基本减除费用为每月5000元,也就是俗称的“个人所得税起征点”。基本上月收入超过5000元就有交税的可能性。

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按照综合所得如何缴纳个人所得税?

如果网红是以拿工资的形式或者拿劳务报酬的形式取得收入的话,那么就应当按照“综合所得”的税目来缴纳个人所得税。

应交个人所得税=全年的应纳税所得×税率-速算扣除数。

全年应纳税所得额=全年累计收入-6万元基本费用-三项专项扣除-六项专项附加扣除和其他扣除项目。

全年累计收入相当于全年累计的应发工资;

基本费用就是5000元×12个月;

三项专项扣除就是个人缴纳的三险一金(基本养老保险,基本医疗保险,失业保险和住房公积金);

6项专项附加扣除,是指赡养老人支出,继续教育支出,房租支出,首套房贷利息支出,子女教育支出和大病医疗支出。

个人所得税综合所得的税率从3%~45%,总共7档,为超额累进税率。个人收入越高,适用税率越高,纳税越多。

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举例

假如某网红就职于某MCN机构,全年税前收入是50万元人民币,个人每月缴纳三险一金2000元,每月申报了6项专项附加扣除中的房租支出、赡养老人,合计 3500元。

全年应纳税所得额=50万-6万-2.4万-4.2万=37.4万

全年应纳税额=37.4万×25%-31920=61580元。

如果以经营所得的方式缴纳个人所得税,如何计算呢?

相信很多关注娱乐圈的朋友都听说过一个词,叫明星工作室。为什么很多大牌明星会设立个人工作室呢?最主要的目的之一就是降低税负。

如何通过设立个人工作室来降低税负的?个人工作室的登记注册类型一般为个人独资企业,按照经营所得缴纳个人所得税。

而经营所得个人所得税的征收方式有两种,一种是查账征收,另外一种是核定征收。

查账征收,以收入减去各项成本费用或者余额为应纳税所得额,适用税率为5%~45%的5档超额累进税率,实际税负较高。

核定征收,以收入乘以一个核定征收率确定应纳税所得额,适用的税率与查账征收相同,但实际税负较低。

两者的区别就在于应纳税所得额的确定,核定征收确定应纳税所得普遍远远低于查账征收计算出来的应纳税所得额。

所以很多明星看准了这一点,纷纷设立个人工作室,采取核定征收的办法,那么其实网红也可以采取这样的方法,来有效降低税负。


其实普通老百姓来判断网红到底有没有交税,也不必从这么专业的角度来分析,因为毕竟除了主管税务局,其他个人也无法掌握这么齐全的信息。

现在的税收征管能力越来越强,征管网络越来越严密,如果一个网红收入很高,那十有八九是交了税的。

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但是到底有没有足额交税,这个就不一定了,几年前的明星补税风波就是因为很多明星采取非法手段违规避税,导致被巨额补税。

网红的收入肯定是需要缴纳个人所得税的。

其实在大众创新万众创业的当中,做网红也是可以实现财务自由。在网红获得收入的时候,他们当然需要承担纳税的义务。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

高收入的网红,如果只是自己去承接业务的话,按照综合收入的七级累进税率来交税的话,税负还是很高的。其实面对这样情况头部网红像李佳琦、薇娅这样的,他们为了降低税负还是会进行合理的税负筹划的。具体来说可以分为下面两种情况:

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一、收入低的小网红

小网红一般在开始的时候,就是会在某个直播平台进行自己辛苦的经营。在这样的情况下,他们一般是按照劳务报酬从各种网络平台获得收入的。他们的劳务报酬网络平台需要进行代扣代缴个人所得税。劳务报酬所纳税所得额在20000元以下的预缴的个税税率是20%,在20000元-50000元之间的预缴的个税税率是30%,单次收入超过50000元的预缴的个税税率是30%。

当然有些小网红也会和平台签约成为平台的员工,要是平台的员工的话,就是按照七级超额累进税率(税率为3%~45%),进行个税的代扣代缴。

当然这里只是单次预缴的个税,从2021年开始个税也是需要汇算清缴了。年度结束后对于小网红来说收入不高,一般不会被要求补缴税款的。但是如果头部网红那就不一样了。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

二、实现财务自由的头部网红

小网红由于收入低,也没有实力有更多的选择,只能按照上面的情况缴纳个税。

而当他们做的很好的时候,他们就可以像李佳琦这样成立自己的公司,以公司的名义承接各种业务。他们一般成立的是个人独资企业。这种企业在有的地方还是会给很大的优惠的。

可以说这样说按照李佳琦上亿元的收入来说,通过合规合法的税务筹划,还是能省不少钱的。当然不是是个网红都有李佳琦的能力。其实不管什么情况,主要你有收入就需要承担纳税的义务!谁纳税谁光荣!

如果能担得上红这个字,收入肯定是不会低的。

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像李子柒这样的头部网红多是年入千万级别的,还有一些粉丝百万的网红,只要稍微会运营点的,年入百万是不成问题的。

对于这些大网红,咱们普通用户确实也没有接触,对其情况也多是道听途说,就说说老周认识的一个小主播的情况。

老周认识一个在玩抖音的99年妹子,在一楼盘做售楼,不化妆的情况下真的长的一般,但身材确实好。她白天上班,晚上回家在抖音直播跳舞,抖音粉丝才3000多个。

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就是上个月,她找到老周问我怎么在个税APP上退税,我帮她下载注册之后看了下她的收入情况,有抖音平台给她支付的10万多的劳务所得,扣了近1000多块的个人所得税。

她这收入确实吓老周一跳,她说她还算是懒的,不是经常直播,不然收入还不止10万。一个99年的小妹子,比老周收入高那么多,一万点伤害暴击我的狗头。

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在抖音只有3000多粉丝的人应该还算不上网红吧,但就是这种级别的小主播一年都可以轻松挣10万零花钱,可想而知上万粉丝、十万粉丝的网红收入只会更多。具体收入咱们不好说,但有一点那是肯定的,那就是同样的劳动时间和劳动强度下网红比其他劳动者挣得要多得多。

就在去年,老周还碰到过一个贵州的吃播来我们这买房,也就是在直播平台直播她做苗家的饭菜,现在抖音上也有很多这种视频。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

她具体收入情况我确实是不知道,但是老周看过她视频里住的房子,如果不是故意弄的烂土坯房的话,那就说明她之前真的很穷,但是通过直播做菜吃饭这种平常的事,让她可以来我们市区买近百万的房子,很大的改变了她的生活现状,就她这种名不见经传的主播尚且如此,担上网红二字的话,其收入可想而知。

就说咱们条友来说,经常可以看见一些几千粉丝的黄V们晒收入,月入上万的也不少,如果是网红的话,收入只怕会更多。当然,想当一名网红也并不是那么容易的事,没点才艺和硬核技能还真不行,老周也想轻轻松松月入万元,但咱没那本事,真羡慕不来的。

网红的收入当然是要交税的,在平台提现的时候,平台按劳务报酬预扣预缴个人所得税,等第二年的时候再做综合所得汇算清缴,前几个月这个事非常火爆,就不再多说了。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

所以,尽管老周不认识所谓的网红,但老周认为其收入应该是很可观的,不然在网上咱们也见不到那么多稀奇古怪的事儿了,您说是不?

网红收入参差不齐,所得税是都需要缴纳的,不过根据形式不同缴纳的方式及比例也各不相同。楼主见过当地小网红个税申报缴纳了50多万,当时下巴都惊掉了。

特别是今年个税汇算清缴退税,一大批领劳务报酬的网红浮出水面。一个建筑工人月工资才3000元,火山小视频的劳务报酬都近5000元,全年劳务报酬扣税达到8000多元。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

建议,个人兼职月入不过万,劳务报酬扣缴最省事。如果收入较高,就要考虑筹划一下,采用个体工商户、个独企业等模式比较划算。

一、网红收入情况。

网红有大红大紫,经营风生水起年入上亿的,也有昙花一现,收入一般,黯然退出的。而所得税类型可能是:工资薪金、劳务报酬、经营所得或企业所得税。

1、主播。如某鱼、某牙等,职业主播均有工会或者团队运营,当红主播年入千万上亿很正常。一般小主播,自己经营月入万元。兼职主播,如果效果不好,自然无法与平台签约,赚不到钱陆续也就退出了。这个行业就是青春饭,更新换代非常快。

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2、自媒体。当下非常火爆的自媒体,可以兼职也可以专职。VLOG、UP主、图文等形式多样,今日头条就有大量的自媒体人,业余时间两三个小时就可运营,能够长期坚持的大部分收入在3000-10000区间的居多。

二、网红收入所得税问题。

1、个税工资薪金。与平台签约,并且作为平台员工经营的,收入是个税工资薪金所得。有扣除数,税率3%-45%,因此年收入10万左右的,或者签订劳动合同的,属于此类。

2、个税劳务报酬。大部分个人兼职,均属于劳务报酬,如今日头条上的VLOG,大部分属于这种情况。一般按月统一计算预扣税款。

收入不超过4000,(收入-800)*20%;

收入超过4000,收入*(1-20%)*20%(超过20000的税率30%,超过50000的为40%)

年终,劳务报酬会与工资薪金合并计算,然后多退少补。上半年火热的个税退税就是这个情况。

3、个税经营所得。比如网红李佳琪、薇娅等大网红,都是成立个人独资企业,缴纳的就是个税经营所得,一般实行核定征收,税率根据各地政策不同可以在0.5%-3%之间。个人工作室基本也是这种模式。

网红的收入高吗,有个人所得税吗(新个税对高收入者有影响吗)

这种模式特别适合当下的网红直播带货,毕竟按照劳务报酬或工资薪金,收入超过百万税负就可高达45%。

4、企业所得税。当然网红自己也可以注册公司,公司化运营,收入就是企业的收入,按照会计规则及税法计算缴纳税款,一般企业所得税税率为25%。

在现在全民直播的时代,很多网红只不过是处于温饱之间,有的甚至只是以兼职的形式取得一些零用钱收入,只有一些粉丝量特别多、知名度高人一等的网红才会有较高的收入。

至于个人所得税的话,只要收入达到一定程度都应当缴纳个人所得税。

个人所得税征收方式有多种,一般来说是由网红直播平台来代扣代缴,也有一些平台是采取委托代征、核定征收个人所得税的方式,甚至有一些知名网红,可能会成立自己的个人工作室,然后以自主申报经营所得的方式来完成个人所得税的申报缴纳(有点类似于个体工商户)。

我是税言家,专注于用大白话讲述税收之道,希望我的答案能够帮助您,也欢迎您关注我。

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